Reforma podatkowa: główny wpływ na MŚP i sposób przygotowania

A reforma podatkowa obiecuje wpłynąć na biznes z różnych segmentów i rozmiarów i nie różni się od Małe i mikro firmy (PME).

Z prognozą Całkowite wdrożenie w 2033 r.Zmiana już mobilizuje przedsiębiorców, którzy obserwują adaptacje podczas SAM -Called „Okres przejściowy”który obejmuje miesiące Styczeń do grudnia 2026.

Jednak dla większości przedsiębiorców temat jest już konieczny. Zgodnie z danymi z Survey OMIE Small EnterprisesWyszukaj platformę zarządzania (ERP) w Cloud Omi 65% dwóch liderówwśród dyrektorów generalnych, dyrektorów, partnerów, menedżerów i przedsiębiorców, wierzą, że Nowe zasady będą bezpośrednio wpływać na Twój biznes.

Wśród najbardziej wrażliwych zmian jest Zjednoczenie pięciu różnych podatków w dwóch nowych podatkach, które będą komponować Impost o wartości dodanej (VAT).

Jak reforma podatkowa wpływa na MŚP

Chociaż poszczególni mikrocentrepreneurowie (MEI) nowych opłat i ograniczają się do firm, które są częścią realnych systemów zysków i domniemanych zysków, możliwe jest, że zmiany MŚP zmusiły obowiązkowe dostosowanie się, ponieważ muszą dostosować się do ogólnego kontekstu z rynku .

Przykładem tych skutków jest wzrost złożoności fiskalnej, ponieważ dwa reżimy (stare i obecne) będą współistnieć jednocześnie w okresie przejściowym.

„Współistnienie między dwoma reżimami ma tendencję do zwiększania złożoności zarządzania fiskalnego, zwłaszcza wpływającym na małe firmy, które zwykle mają mniej zasobów, aby poradzić sobie ze zmianami strukturalnymi”, mówi Felipe Beraldi, ekonomista i kierownik wskaźników i badań ekonomicznych OMI.

Oprócz zjednoczenia zbioru, służy również jako ostrzeżenie dla firm, które dziś polegają na systemie kredytowym w celu obliczenia ich zwolnień podatkowych.

W praktyce nowy system nie będzie już pozwala na skumulowane punkty ani „kredytów” na każdym etapie łańcucha.

Duże firmy zaczęły być opodatkowane różnicą między sprzedażą a wartością wydatków.

Już firmy zainteresowane gromadzeniem ulg podatkowych w pełni muszą zbierać VAT osobno.

W przypadku przedsiębiorców będzie to wymagało jeszcze większego planowania, wskazuje ekspert.

„Będzie to wymagało ustrukturyzowanej organizacji do prawidłowego zarządzania tym procesem, w celu podjęcia najlepszej decyzji dla firmy” – mówi.

„Zdolność adaptacyjna będzie niezbędna do zapewnienia konkurencyjności i zrównoważonego rozwoju finansowego”.

Wreszcie, oprócz tworzenia VAT, niektóre sektory będą narażone na podatek selektywny (IS), znany również jako dodatkowe podatki i kompetencje federalne, które mają na celu zniechęcenie do konsumpcji produktów uważanych za szkodliwe dla zdrowia i środowiska.

Wpływ brak B2B

Ekspert odnosi się również do wpływu na MŚP, które składają się na produktywne łańcuchy innych firm, które działają w B2B.

Wyjaśnia, że ​​dla tych firm wpływ będzie odczuwany pośrednio dzięki nowemu systemowi kredytowe.

Ogólna analiza polega na tym, że wielu z nich zostanie uszkodzonych i będzie miało sprawdzenie swoich umów przez ich kupujących, jeśli nie będą pasować do nowego systemu, ponieważ nie będą w stanie oferować kredytów na każdym etapie łańcucha, tak jak obecnie jest to obecnie – a zatem przestań być korzystnymi dostawcami dla dużych firm.

Według Liêda Amaral, partnera BSSP Consulting, doradztwa podatkowego mającego na celu małe i średnie przedsiębiorstwa, dynamika może również wpłynąć na gotówkę małych firm.

„Duże firmy często naciskają swoich dostawców, w tym MŚP, aby obniżyć koszty i zachować pewien stopień zgodności ze wszystkimi przepisami podatkowymi. W przypadku reformy podatkowej, jeśli MŚP nie mają dobrego zarządzania ulgami podatkowymi, mogą ostatecznie pochłaniać więcej kosztów, zmniejszając ich rentowność ”, mówi.

Już Anderson Trautman Cardoso, partner obszaru podatkowego Souto Correa Advogados, reforma podatkowa wprowadza znaczące zmiany w spółkach każdej wielkości, w tym opcje Simples Nacional.

Według niego A, ale możliwość przyjemności kredytów będzie wielką różnicą nowego systemu.

„W tym momencie mniejsze firmy, wybierające Simples Nacional, miały wpływ na konkurencyjność, ponieważ nie będą w stanie wygenerować pełnego kredytu IBS i CBS, otrzymując jedynie kredyt na kwotę zebraną w opcjonalnym systemie”, on wyjaśnia.

Według Cardoso nowy system pozwala tym firmom dołączyć do ogólnego systemu w celu opodatkowania konsumpcji.

„To znaczy tylko z IBS i CBS i może przynieść korzyści swoim klientom pełne kredyty, co zapewnia alternatywę dla utrzymania jego konkurencyjności”.

Wskazówki dotyczące PMES do dostosowania

Aby móc stawić czoła zastosowanym zmianom, choć stopniowo, zanim wejdą nowe zasady, wielu przedsiębiorców musi skorzystać z 2025 r., Aby wdrożyć subtelne zmiany w zarządzaniu fiskalnym i podatkowym ich działalności.

Beraldi stwierdza, że ​​konieczna jest dodatkowa uwaga, która zaczyna się stopniowo w 2026 r. I trwa do 2033 r., Oprócz zmian.

„Będzie to długie przejście, które powinno rozpocząć się tak szybko, jak to możliwe, ponieważ zmiany mogą wpływać na obciążenie podatkowe, konkurencyjność, a nawet zrównoważony rozwój finansowy firm” – mówi.

Według ekonomisty brak przygotowania może powodować niewłaściwą kontrolę nad przepływem finansowym firmy, co prowadzi do ryzyka kontroli podatkowych i dochodzeń przez IRS.

Eksperci wymieniają również ogólne wskazówki dla firm, które są zdeterminowane, aby cieszyć się rokiem 2025 w celu przygotowania się do zmian i ich odpowiednich skutków. Zobacz poniżej:

Przygotuj się z góry

Propozycja nowej reformy podatkowej jest. Jednak, aby skorzystać z możliwości biznesowych, które mogą oferować nowe zasady, wymagane są wczesne przygotowanie, które zaczynają się od dbałości o dyskusje legislacyjne, a także w zakresie dobrowolnej i wczesnej adaptacji, ocenia Beraldi.

„Odejście w ostatniej chwili może stanowić znaczące ryzyko konkurencyjności, przepływów pieniężnych i relacji z dostawcami i klientami”, mówi Beraldi z Omi.

Przemyśla cenę produktów i usług

Wpływ może zmusić wiele zakładów do dostosowania cen produktów i usług. Ta adekwatność, jeśli zostanie wykonana nagle, może zagrozić relacji z klientami i dostawcami.

Według Beraldiego zaleca się, że ściśle monitoruje możliwy wpływ reformy, a tym samym przewiduje stopniowe korekty, aby nie były dotyczyło długoterminowych relacji biznesowych.

Dowiedz się więcej o nowych opłatach

Nieznajomość przedsiębiorców dotyczących istnienia i funkcji niektórych opłat i podatków może powodować problemy z zarządzaniem w wielu firmach.

Jest tak w przypadku VAT, ale także „podatku od grzechu”, który szczególnie należy do firm, które sprzedają produkty uważane za szkodliwe dla zdrowia i środowiska, takie jak papierosy, alkohol.

Rozważ obecny system podatkowy

Zmiana systemu podatkowego w celu domniemanego zysku lub realnego zysku staje się opcją dla firm, które chcą gromadzić kredyt w całości, co stanowi wyzwanie strukturalne.

Wybierając pozostawienie Simples Nacional, który zakłada prostszą dynamikę opodatkowania – również sugeruje nazwę – MŚP może napotkać większą złożoność fiskalną i wymóg jeszcze bardziej rygorystycznej kontroli finansów.

Dla firm, które decydują się na pozostanie w prostym, ale zacznij zbierać VAT w oderwaniu w celu gromadzenia kredytów, może być większe ostateczne opodatkowanie.

Szukaj profesjonalnego wsparcia

Powolna i stopniowa adaptacja i wyzwania związane z jego złożonością sprawiają, że powiązanie ze specjalistycznymi partnerami biznesowymi jedną z najbardziej obiecujących ścieżek w okresie przejściowym.

Amaral podkreśla znaczenie przedsiębiorców rozważanie zatrudniania specjalistycznych konsultacji, a także inwestowanie w technologię i ciągłe szkolenie swojego zespołu.

„Przezwyciężenie wyzwań związanych z zarządzaniem finansami i podatkiem wymaga planowania, korzystania z technologii i ciągłego poszukiwania wiedzy”, mówi.

„Inwestowanie w wiedzę, technologię i doradztwo specjalizowane w okresie przejściowym może zagwarantować cichą i korzystniejszą adaptację”.

Oprócz szkolenia pracowników adopcja technologii może być obiecującą ścieżką w ciągu najbliższych dwóch lat.

Podczas długotrwału korzystanie z narzędzi do zarządzania podatkami i kontrolą oraz znajomość nowych standardów reform nastąpi znaczne zmniejszenie błędów, a także większą zwinność w zarządzaniu małymi firmami.

Dowiedz się, jak radzić sobie z danymi

Dzięki zmianom legislacyjnym małe firmy będą zmuszone do radzenia sobie z jeszcze większą ilością danych, a także znać wskaźniki finansowe prowadzące działalność.

W tym celu Beraldi wskazuje, że konieczne jest poleganie na oprogramowaniu do zarządzania (ERP), które zapewniają przedsiębiorcom większą autonomię i wydajność.

„Im szybciej te narzędzia zostaną przyjęte w operacjach, tym bardziej przygotowane i dostarczone będą przedsiębiorcy, aby podejmować najlepsze decyzje w zakresie planowania podatkowego” – podsumowuje.

(Tekst Marii Clara Dias)